Поможем разобраться с нововведениями в налогах

Содержание
  1. Поможем разобраться с нововведениями в налогах
  2. Практические задачи по НДФЛ с решениями
  3. Будьте в курсе нововведений в налоговом законодательстве
  4. ФНС подготовила алгоритм для налоговых органов по выявлению налоговых схем: положения ст.54.1 НК РФ разобраны по буквам
  5. Как избежать проблем с налоговой? Семь заповедей легального бизнеса
  6. Налоговая сама решает, сколько ей под вас копать. Даже если в законе есть ограничения по срокам
  7. Альфа-Банк помогает предпринимателям грамотно вести бизнес
  8. 13 заблуждений руководителей компаний о налогах
  9. Защитите свой бизнес от налогового произвола!
  10. Антикризисные изменения в сфере налогов в связи с коронавирусом
  11. Кому положены льготы и субсидии в связи с коронавирусом?
  12. Безвозмездная субсидия для малого и среднего бизнеса в размере МРОТ.
  13. Как правильно оформить безвозмездную субсидию на выплату заработной платы сотрудникам?
  14. Как правильно потратить безвозмездную субсидию на оплату контрагентам?
  15. Как платить налоги и страховые взносы в 2020году?
  16. Перенос сроков уплаты налогов и взносов для пострадавших от коронавируса отраслей.
  17. Сроки уплаты налогов и взносов для тех, кто не попал в Перечень пострадавших от коронавируса отраслей?
  18. Как избежать штрафов, если не оплатить налоги вовремя?
  19. Отсрочка (рассрочка) в уплате налогов и страховых взносов.
  20. Перенос сроков сдачи отчетности
  21. Пониженные тарифы страховых взносов в 2020году.
  22. Итак, с 1 апреля по 31 декабря 2020г применяются следующие пониженные тарифы страховых взносов на выплаты физлицам свыше МРОТ:
  23. Послабления по расчету авансов по налогу на прибыль
  24. Налоговая сама решает, сколько ей под вас копать. Даже если в законе есть ограничения по срокам
  25. книга
  26. Владеешь иностранной компанией — сообщи в ФНС
  27. Нововведения 2015 года
  28. Налоги с выигрышей. Эксперты отвечают на вопросы читателей «РБ»
  29. Есть объекты ОПХ? Поможем разобраться с учетом
  30. Интернет-сервис поможет разобраться в налоговом уведомлении: инструкция УФНС
  31. О нововведениях в сфере имущественных налогов в интервью газете «Междуречье» рассказал и.о. начальника МИ ФНС № 4 по Самарской области А.А.Найденов
  32. Разобраться в сводном налоговом уведомлении поможет промо-страница сайта ФНС России
  33. Как платить налог на выигрыш у букмекера в России в 2020 году
  34. Военные пенсионеры за россию и её вооруженные силы
  35. Какие нововведения готовит федеральная налоговая служба
  36. Как разобраться с налогами, если начинаешь свой бизнес — Финансы на vc.ru
  37. Что такое налоги на собственность
  38. Что такое налоги за предпринимательскую деятельность
  39. ОСНО или общая система налогообложения
  40. УСН или упрощенная система налогообложения
  41. Патентная система налогообложения или ПСН
  42. Единый сельскохозяйственный налог или ЕСХН
  43. Единый налог на вмененный доход или ЕНВД
  44. Налог на профессиональный доход или самозанятость
  45. За себя
  46. За работников
  47. Что будет если не заплатить налоги
  48. Главное за 30 секунд

Поможем разобраться с нововведениями в налогах

Поможем разобраться с нововведениями в налогах

По мнению работодателей, грамотный бухгалтер должен разбираться в перипетиях законодательства. Опытный бухгалтер Марина ЭСАНОВА с этим согласна.

Она считает, что самое трудное – уследить за изменениями налоговых и учетных регламентов. Однако добиться этого вполне реально. О том, как именно, она рассказала нашему корреспонденту.

– Насколько важно бухгалтеру знать об изменениях в законодательстве?

Не достаточно ли, чтобы за ними следил юрист?

– Конечно, юрист обязан изучать всевозможные законы и подзаконные акты. Но у юриста и бухгалтера совершенно разные функции и цели.

Практические задачи по НДФЛ с решениями

> > > Налог-налог 13 марта 2020 Задачи по НДФЛ с решением помогут вам лучше разобраться, как рассчитывается этот налог.

Поскольку НДФЛ тесно связан с налоговыми вычетами, в решении задач по НДФЛ мы уделим особое внимание этим важным вопросам.

Работница организации Ковалева А.

Н., до февраля 2020 года не состоящая в зарегистрированном браке (вдова), содержит 12-летнего ребенка.

Ежемесячный доход сотрудницы за период с января по май 2020 года составлял 20 000 рублей.

4 п. 1 ст. 218 НК РФ), и вычет на ребенка Ковалевой А.

Н. далее должен предоставляться в одинарном размере.

Будьте в курсе нововведений в налоговом законодательстве

Быть в курсе нововведений в налоговом законодательстве – главная задача бухгалтеров и предпринимателей.

От этого, в частности, зависит успешное функционирование предприятия, ваше спокойствие, уверенность, что все под контролем и учтено, как положено! Если вы бухгалтер или руководитель предприятия, то наверняка знаете, что своевременно владеть нужной информацией, это всегда только «+» для вас и вашего бизнеса, а особенно важно и актуально быть в курсе всех изменений в области налогообложения.

В январе т.г. учебным центром «Perfect Training» уже было проведено несколько практикумов по изменениям в налоговом законодательстве и если вы по какой-то причине не смогли присутствовать на них, то у вас снова есть возможность обновить знания на практикуме «Изменения в налогообложении».

Дата проведения — 7 февраля

ФНС подготовила алгоритм для налоговых органов по выявлению налоговых схем: положения ст.54.1 НК РФ разобраны по буквам

Распечатать

В от 31.10.

2020 N ЕД-4-9/[email protected] ФНС дала налоговым органам подробные рекомендации по применению каждого пункта новой «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ, которая начала действовать с 19 августа 2020 года. Зачем выпущены рекомендации Рекомендации выпущены в целях единообразного подхода налоговых органов к доказыванию использования налогоплательщиками «агрессивных» механизмов налоговой оптимизации, иными словами налоговых схем.

Как избежать проблем с налоговой?

Семь заповедей легального бизнеса

Фото Всеволода Альшанского, Клерк.Ру «Как избежать проблем с налоговой?».

Этот вопрос волнует каждого бизнесмена. Львиная доля нововведений оборачивается не в пользу предпринимателей, а те «стимулы», которыми пытаются успокоить бизнес, не оправдывают ожидания.

Однако, головоломка даже не в том, как дышать, когда на шее удавка… Все идет к предельной прозрачности. Соблюдайте 7 заповедей легальной работы и будьте уверены в безопасности своего бизнеса.Про связь с «серыми» фирмами написано много статей.

Налоговая сама решает, сколько ей под вас копать.

Даже если в законе есть ограничения по срокам

А вот в одну компанию из Нижегородской области приехала налоговая с проверкой.

Это очень долго — дольше, чем любые мыслимые сроки для решения. И компания пошла по судам с жалобами на незаконное бездействие налоговиков.

Еще она просила не признавать те доказательства, которые налоговая собрала с просрочкой. Во всех инстанциях, включая Верховный суд, компании отказали в отмене решения. А по поводу незаконного бездействия налоговиков сказали, что это не страшно и ни на что не влияет.При этом никто не оспаривал, что сроки проведения выездной проверки нарушены.

Альфа-Банк помогает предпринимателям грамотно вести бизнес

© Кирилл Канин

09 Мар 2020, 06:37 Клуб Клиентов (КК) Альфа-Банка провел практическую бухгалтерскую конференцию «Актуальные вопросы налоговой практики» для собственников бизнеса, финансовых директоров, представителей бухгалтерского сообщества. Идеология взаимодействия Альфа-Банка с предпринимателями — помогать им в развитии бизнеса, при этом предлагая самые различные инструменты.

Несколько лет назад КК был представлен программой скидок и сертификатов от партнеров банка («Яндекс», HH и прочие), теперь в рамках КК проводятся практико-ориентированные конференции федерального уровня. Участники Клуба Клиентов имеют возможность посещать различные бесплатные семинары и тренинги, обмениваться опытом с коллегами, общаться с ведущими российскими экспертами.

Во время таких мероприятий предприниматели могут узнать, как можно увеличить продажи, сделать грамотное продвижение,

13 заблуждений руководителей компаний о налогах

/ 17.10.2015 Налоговики могут взыскать деньги с бенефициара компании, даже если он никак официально с ней не связан Последняя судебная практика показывает, что, получив расширенные полномочия, налоговые органы ужесточили методы в отношении компаний, уклоняющихся от уплаты налогов.

И многие бизнесмены, рассуждая

«солью фирму и с ней проблемы, а активы переведу на новую»

или «перепишу все на жену, а себя признаю банкротом», в итоге могут получить от государства претензии на миллионы рублей.

Об этом читайте в материале для «БИЗНЕС Online» от партнеров юридической компании «АНП Зенит» Гузель Валеевой и Юлии Заздравной.

Юлия Заздравная и Гузель Валеева ГОСУДАРСТВО ТРЕПЕТНО ОТНОСИТСЯ К СБОРУ НАЛОГОВ Экономическая ситуация вынуждает государство более внимательно относиться к сбору налогов.

Проверки вышли на качественно новый уровень, налоговые органы получили расширенные полномочия и весьма успешно ими пользуются.

Защитите свой бизнес от налогового произвола!

Каждый предприниматель России хочет в 2020 году работать с достойной прибылью и спать спокойно.

Но наше налоговое законодательство зажимает бизнес в тиски.

Вы все еще носите «розовые очки» и думаете, что вы сможете работать по-старому, используя «серые схемы» оптимизации налогов? Тогда прочтите эту порцию фактов: Система АСК НДС-2 заработала по полной, и налоговики стали перевыполнять все планы по доначислениям налогов: число камералок, проведенных в 2016 году увеличилось на 25,1% (почти 40 млн.), а доначисления выросли на 25,9% (102,3 млрд руб.).

Количество выездных проверок снизилось на 15,4%, однако суммы доначислений вскочили на 30,5% и составили 329,1 млрд руб.

Сколько получает судья районного суда Сколько получает председатель суда РФ/СНГ и др. странСколько зарабатывает судьяСколько получает судья районного суда?Сколько получает районный судья?Сколько зарабатывает судья областного суда — ДоходСколько получают судьи в…

Дешевеют ли машины в декабре Стоит ли покупать «прошлогоднюю» машину у дилераНужно ли спешить с покупкой автомобиля к Новому годуКогда лучше покупать автомобиль: как сезоны года влияют на цены?Покупка машины до и после Нового ГодаПокупать ли машину в…

Можно ли работать охранником с погашенной судимостью Как мы устраивались на работу охранником, имея «легкую судимость»Можно ли стать лицензированным охранником при наличии судимости?Можно ли работать охранником с погашенной судимостьюМожно ли работать в школе кочегаром или…

Документы на рыбу при поставке в доу Материал на тему: Нормативно-правовая база по организации питания в ДОУXVII. Требования к перевозке и приему в дошкольные организации пищевых продуктовПеревозку рыбы организуйте грамотноКак правильно организовать доставку готовых…

Нужно ли указывать место работы в больничном листе Указывается ли место работы-наименование организации в больничном листе?Больничные листы: проверяем и исправляемЕсли в больничном не указано место работы 2020Проверяем больничные листыРабота с больничными листамиСправочник…

2020 году по поводу получения 3 группы инвалидности Какие льготы положены в 2020 году инвалидам 3 группы в РФ? ♿Полный перечень диагнозов, позволяющих получить 3 группу инвалидности в 2020Переосвидетельствования инвалидностиПолучение бессрочной инвалидностиПолучение инвалидности в 2020…

Источник: https://adantropov.ru/pomozhem-razobratsja-s-novovvedenijami-v-nalogah-14628/

Антикризисные изменения в сфере налогов в связи с коронавирусом

Поможем разобраться с нововведениями в налогах

Сегодня бизнес столкнулся с ситуацией, когда приходится адаптироваться к новым реалиям, максимально оптимизироваться и менять стратегии развития на антикризисные стратегии выживания.

В условиях неопределенности можно запутаться, не разобраться с текущими изменениями законодательства.

В этой статье я расскажу о послаблениях для бизнеса, которые введены, в сфере налогов, но по-прежнему многим не понятны.

Думаю, что не открою большую тайну, если скажу, что в наше время рассчитывать можно только на себя, на своих родных и близких. Но, все же, каждому бизнесмену хочется надеяться и на государство которому он платит налоги. Необходимо понимание того, что сейчас происходит, нужны ответы на многие вопросы. Попробую ответить на некоторые из них.

Кому положены льготы и субсидии в связи с коронавирусом?

Льготы и субсидии для бизнеса полагаются не всем, а только тем, кто занимается деятельностью перечисленной в Постановлении Правительства РФ от 3 апреля 2020 г. N 434.

Главное условие попадания в Перечень пострадавших отраслей – основной ОКВЭД должен относиться к пострадавшей отрасли из 434 Постановления Правительства РФ.

Ни для кого не секрет, что многие бизнесмены подходят формально к отражению ОКВЭДов в своей выписке. Иногда доходы от не основной деятельности гораздо выше, чем по основной. А бывает так, что фактическая деятельность вообще не зарегистрирована. В любом случае, повезло тем, у кого все в порядке и они смогут претендовать на положенные льготы и субсидии.

Такой формальный подход к определению пострадавших бизнесов, на основе ОКВЭД, на мой взгляд, не совсем обоснован и порождает больше вопросов, чем ответов.

Мне известны компании, у которых в выписке ЕГРЮЛ основной ОКВЭД относится к перечню пострадавших от коронавируса отраслей, но, по факту, такой деятельностью они ни разу в жизни не занимались.

Есть и такие, кто реально теряет выручку, несет убытки, платит зарплату сотрудникам за «нерабочие дни», но в волшебном перечне их нет. Поддержка государства им бы явно не помешала!

Безвозмездная субсидия для малого и среднего бизнеса в размере МРОТ.

Компаниям и ИП из Перечня пострадавших от коронавируса отраслей, будет выдаваться безвозмездная финансовая помощь.

Полученные деньги можно тратить по собственному усмотрению, обязательств перед бюджетом по использованию средств не возникнет. Мера вводится на короткий период, всего на 2 месяца (апрель-май 2020г).

По итогам апреля деньги выплатят не позднее 18 мая 2020г, по итогам мая — в июне 2020г.

Размер субсидии:

  • Для компаний будет рассчитываться исходя из 1 -го МРОТ на сотрудника в месяц, что составит 12 130руб.
  • Для ИП — 12130 руб на каждого сотрудника плюс 12130 руб на самого ИП.

Условия получения субсидии:

  • По сравнению на 01.04.2020г должно быть сохранено не менее — 90% рабочих мест.
  • ОКВЭД должен относиться к пострадавшей отрасли из Перечня и стоять первым в выписке ЕГРЮЛ / ЕГРНИП
  • Компания (ИП) должны быть включенными в реестр малого и среднего бизнеса на 1 марта 2020г.
  • Отсутствие недоимки по налогам на 1 марта 2020г.

Заявку на получение субсидии необходимо подать с 1 мая 2020г:

  • по телекоммуникационным каналам связи (ЭЦП);
  • через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
  • почтовым отправлением.

Что с налогами?

Доходы и расходы по полученным из бюджета средствам не будут учитываться ни для целей налога на прибыль, ни для целей УСН. Но, НДС к вычету взять разрешается, при наличии  счет-фактуры от поставщика.

Как правильно оформить безвозмездную субсидию на выплату заработной платы сотрудникам?

Если вы решите потратить полученные из федерального бюджета деньги на выплату заработной платы, то такие выплаты не будут облагаться ни НДФЛ, ни страховыми взносами. Но, чтобы избежать возможных споров с налоговыми органами, рекомендую показать адресность полученных средств от государства:

  1. Необходимо выпустить внутренний приказ на выплату заработной платы за счет субсидированных средств, полученных из бюджета.
  2. Выплатить зарплату сотрудникам отдельной ведомостью (если через кассу), либо отдельными платежными поручениями. В назначении платежа напишите: «Компенсация выплаты заработной платы, получено из Федерального бюджета. НДФЛ не облагается п. 82 ст. 217 НК РФ.»

Если вы выполните все вышеуказанные шаги, то гарантированно у налоговых органов не возникнет желания спорить о том, что выплата заработной платы производилась, в рамках текущей оплаты труда, в связи с чем необходимо удержать НДФЛ и страховые взносы.

Как правильно потратить безвозмездную субсидию на оплату контрагентам?

Если вы решите потратить субсидию на оплату поставщикам и на расчетном счете нет иных денег кроме тех, что поступили из средств бюджета, то просто тратьте полученные деньги. Но не забудьте, что произведенные затраты за счет субсидий нельзя брать в расходы по налогу на прибыль или УСН.

Если же помимо бюджетных денег на расчетном счете находятся и ваши накопления, то для оплат поставщикам, рекомендую, опять же, воспользоваться внутренним приказом.

Это необходимо для того, чтобы не дать возможность налоговикам самостоятельно определять контрагентов, на которых потрачены федеральные деньги и кого надо выкинуть из списка расходов по налогу на прибыль или УСН.

Думаю, что нелишним будет совет прописать в приказе тех контрагентов, затраты на которых вы все — равно не смогли бы учесть в расходах в связи с отсутствием оснований в Налоговом Кодексе.

Как платить налоги и страховые взносы в 2020году?

Я столкнулась с тем, что многие бизнесмены путают понятия «перенос сроков сдачи отчетности» и «отсрочка по налогам». Эти понятия не тождественны, необходимо понимать, что они означают, чтобы не ошибиться и не наломать дров.

Отсрочка (рассрочка) по уплате налогов и страховых взносов – это льгота, которая предназначена не каждому, а лишь тем, кто попадает под определенные условия, прописанные в Налоговом кодексе или в других нормативных актах. Чтобы получить льготу в виде отсрочки (рассрочки) всегда необходимо обращаться в налоговую инспекцию, написав соответствующее заявление.

Срок уплаты налога – он общий, для всех. Это четкая дата, прописанная в Налоговом Кодексе.

Перенос срока уплаты налога – это смещение общепринятой даты уплаты, которая возможна только 2-х случаях:

1. Для всех налогоплательщиков, согласно статье 193 Гражданского Кодекса, если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

2. Отдельными нормативными актами возможны переносы сроков уплаты налогов и взносов. Причем, такие переносы возможны, как для всех категорий налогоплательщиков, так и для избранных. «Коронавирусные»изменения сроков уплаты и сдачи отчетности утверждены в Постановлении Правительства РФ №409 от 02.04.2020г. Остановимся на нем по — подробней.

Перенос сроков уплаты налогов и взносов для пострадавших от коронавируса отраслей.

Перенос сроков уплаты налогов и взносов, согласно 409 Постановлению Правительства РФ, применим только для малого и среднего бизнеса из Перечня пострадавших от коронавируса отраслей. Первоначально, это Постановление переносило сроки только для микропредприятий, но в дальнейшем его действие распространили на весь малый и средний бизнес из Перечня.

Итак, для тех, кто в Перечне, перенесены сроки уплаты по всем налогам, авансовым платежам и взносам, за исключением НДФЛ и НДС.

Новые сроки уплаты налогов и страховых взносов в 2020г

Сроки уплаты налогов и взносов для тех, кто не попал в Перечень пострадавших от коронавируса отраслей?

Всем, не попавшим в Перечень, ничего не остается, как платить налоги вовремя! А когда наступает это «вовремя»? Как понять, ведь для кого – то с 27 марта по 11 мая «нерабочие дни», а кто-то официально работает. Алгоритм довольно простой.

  • Тот для кого с 27 марта по 11 мая объявлены нерабочие дни, для них сроки уплаты переносятся в соответствии со статьей 193 ГК РФ на ближайший рабочий день, а именно — на 12 мая 2020г
  • Тот, для кого с 27 марта по 11 мая объявлены рабочие дни, для них ничего не меняется. Сроки уплаты налогов и страховых взносов остаются прежними.

Как избежать штрафов, если не оплатить налоги вовремя?

Всем компаниям и ИП, не попавшим в Перечень отраслей пострадавших от коронавируса, за несвоевременную уплату налога «прилетят» пени и штрафы. Я предлагаю воспользоваться тем, что для всех без исключения перенесены сроки сдачи отчетности.

Такое послабление позволяет отправлять декларации в более поздний срок. Не бежите вперед паровоза, не отправляйте отчетность если у вас нет лишних денег! Оплатите налоги и взносы до момента физической подачи деклараций, но до окончания срока представления и так вы избежите штрафа.

Пени, конечно, будут, от них никуда не спрятаться, но штрафы не возникнут.

Справочно:

за неуплату (несвоевременную уплату) налогов и страховых взносов возможен штраф в соответствии со статьей 122 НК РФ, размер которого может достигать от 20 до 40 % от неуплаченного налога/взноса!

Отсрочка (рассрочка) в уплате налогов и страховых взносов.

Это дополнительная мера поддержки бизнеса.

Не стоит забывать, что возможность получить отсрочку (рассрочку) по уплате налогов и страховых взносов давно присутствует в Налоговом Кодексе, а не возникла из ниоткуда в период распространения коронавирусной инфекции. Статья 64 НК РФ позволяет пользоваться данным инструментом уже давно, но далеко не всем. Есть ряд ограничений, подробно узнать о которых можно в моей статье:

Как получить рассрочку по налогам? Отсрочка налоговых платежей – НК дает такую возможность.

Сегодня есть возможность получения льготной отсрочки (рассрочки) оплаты налогов и страховых взносов на более выгодных условиях, чем обычно. Условия определяются Правилами, утвержденными 409 Постановлением Правительства РФ от 02.04.2020. К сожалению, привилегии, опять не всех!

Претендовать на отсрочку (рассрочку) смогут:

  • Компании и ИП из Перечня пострадавших от коронавируса отраслей.
  • Стратегические, системообразующие и градообразующие организации утвержденные территориальными нормативными актами.

Возможность отсрочки возникает при выполнении хотя бы одного из нижеперечисленных условий:

  • произошло снижение доходов более чем на 10 процентов;
  • произошло снижение доходов от реализации товаров (работ, услуг) более чем на 10 процентов;
  • произошло снижение доходов от реализации товаров (работ, услуг) по операциям, облагаемым налогом на добавленную стоимость по ставке 0 процентов, более чем на 10 процентов;
  • получен убыток по данным налоговых деклараций по налогу на прибыль организаций за отчетные периоды 2020 года при условии, что за 2019 год убыток отсутствовал.

Размер доходов определяется из данных налоговых деклараций. Расчет снижения размера доходов производится на основании показателей за квартал, предшествующий кварталу, в котором подается заявление об отсрочке (рассрочке). Эти данные сравниваются с показателями за аналогичный период 2019 года.

Чтобы получить отсрочку по уплате налогов и страховых взносов, необходимо подать соответствующее Заявление в налоговый орган до 1 декабря 2020г.

Срок отсрочки от 3 месяцев до 1 года, возможно получение до 5 лет для отдельных категорий налогоплательщиков.

Во время отсрочки  в течение 6 месяцев не начисляются пени.

Получить платную консультацию:

Положена ли вам отсрочка (рассрочка) по уплате налогов и страховых взносов. Цена 5 000 руб. Рассматриваются варианты, как для льготных отраслей и предприятий по основаниям 409 Постановления Правительства, так и по основаниям статьи 64 НК РФ. Оставьте заявку на нашем сайте.

Перенос сроков сдачи отчетности

На более поздний срок перенесена сдача отчетности за 2019 год, срок представления которой приходился после 27 марта 2020г, и 1 квартал 2020года.

Перенос сроков сдачи отчетности в 2020г относится ко всем без исключения, вне зависимости от вида деятельности и отношения к пострадавшим отраслям.

Новые сроки сдачи отчетности в 2020году

Пониженные тарифы страховых взносов в 2020году.

На мой взгляд, это одна из самых приятных мер поддержки бизнеса, но, к сожалению, на очень короткий срок.

Изменения в Налоговый кодекс внесены Федеральным законом от 01.04.2020г №102-ФЗ 

С 1 апреля по 31 декабря 2020 года все налогоплательщики малого и среднего бизнеса могут применять пониженные ставки страховых взносов. Пониженная ставка применятся на выплаты свыше федерального МРОТ, установленного на начало расчетного периода. Выплаты в пределах МРОТ по-прежнему облагаются стандартными налоговыми ставкам.

Итак, с 1 апреля по 31 декабря 2020г применяются следующие пониженные тарифы страховых взносов на выплаты физлицам свыше МРОТ:

  • ПФР – 10 %;
  • ФСС – 0 %;
  • ОМС – 5 %.

Прежде чем начать применять пониженные тарифы страховых взносов, для выплат свыше МРОТ, убедитесь, что вы находитесь в реестре малого и среднего бизнеса. Сделать это можно самостоятельно на сайте налоговой или по данной ссылке:

Послабления по расчету авансов по налогу на прибыль

Изменился квартальный лимит, при превышении которого компания или ИП обязана перейти на уплату ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль. Лимит на 2020 год повышен с 15 млн до 25 млн руб.

Таким образом, не превысив данный квартальный рубеж, налогоплательщик имеет право оставаться на уплате ежеквартальных авансовых платежей, что значительно облегчает жизнь бухгалтеру, да и для бизнеса платить такие платежи более удобно и выгодно.

Обращайтесь за консультациями и разъяснениями, если у вас возникли любые вопросы в сфере применения налогового и бухгалтерского законодательства. Буду рада помочь.

Стоимость платной консультации по налогам 5 000 руб.

Также, я провожу бесплатные консультации в нашем  телеграмм чате.

Наш чат: T.me/smartbusinessmy

Наш канал: T.me/bux_smartbusiness

Источник: https://smartbusinessmy.ru/stati/antikrizisnyie-izmeneniya-v-sfere-nalogov-v-svyazi-s-koronavirusom/

Налоговая сама решает, сколько ей под вас копать. Даже если в законе есть ограничения по срокам

По закону ее давно нужно было закончить и вынести решение.

Но, оказывается, это не нарушение прав налогоплательщика. Ему же не мешали работать, просто копали под него больше положенного.

Суд считает, что это не повод отменять решение налоговой: нет в законе такого указания. Компания с такими выводами не согласилась и пошла в Конституционный суд.

Она попросила признать неконституционными положения налогового кодекса, которые фактически разрешают налоговой нарушать сроки, выносить решения с просрочкой и потом требовать их исполнения.

Конституционный суд отклонил жалобу и согласился с выводами всех судов.В Конституции сказано, что .

Из этого следует, что налоговая имеет право взыскивать эти налоги. Чтобы во всём разобраться, проводят проверки. А по итогам этих проверок налоговая : либо о привлечении к ответственности, либо об отказе в привлечении.

Нельзя провести проверку и замолчать, как

книга

Никаких переходных положений в законодательстве нет. А готовиться к этому нужно уже сейчас.

Мы ответили на этот вопрос для целого ряда наиболее часто встречающихся ситуаций.

Полученные дивиденды больше выплачиваемых: считаем НДФЛ ОСН/УСН/ЕНВД/ЕСХН Когда дивиденды выплачиваются организацией, которая сама получает дивиденды от других компаний, сумма налога с дивидендов зависит от многих факторов.

В том числе и от полученных сумм.

Что делать, если они превышают начисленные участникам дивиденды? Можно ли будет учесть превышение при расчете налога в следующие годы?

На эти вопросы нам ответил представитель Минфина.

Владеешь иностранной компанией — сообщи в ФНС

Для выполнения этих обязанностей предусматривается два вида уведомлений. Уведомление первого вида подают налогоплательщики, участвующие в иностранных компаниях или иностранных структурах без образования юридического лица.

В месячный срок с начала (прекращения, изменения) участия в иностранной компании или структуре надо проинформировать налоговый орган об этих фактах. Уведомление второго вида должны подавать налогоплательщики, контролирующие иностранные компании или структуры либо имеющие право на доход, полученный такими структурами. Это уведомление подается по итогам календарного года.

Остальные уведомления, введенные Законом № 376-ФЗ, касаются обязанностей иностранных юридических лиц и структур. Теперь они могут быть признаны налоговыми резидентами РФ по основаниям, не связанным с их созданием в соответствии с законодательством РФ.

Источник: https://pskovyurist.ru/pomozhem-razobratsja-s-novovvedenijami-v-nalogah-73373/

Нововведения 2015 года

24 Красноярский край 19.01.2015 Издание: газета «Городские новости» №5 Тема: Источник:&nbsp Имущества станет больше В Налоговом кодексе появилась новая глава — о налоге на имущество физических лиц. Изменения по сравнению с действовавшим ранее законодательством очень серьёзны и касаются практически каждого собственника.

Впрочем, новый порядок действует лишь в 28 российских регионах.

Красноярский край не входит в их число, и имущественный налог начисляется у нас пока по-старому. Однако в течение пяти лет переход к новой системе расчёта налога на имущество физлиц должен завершиться во всех субъектах Федерации.

Поэтому нелишним будет разобраться в том, что и как изменилось в законах.

Налоги с выигрышей. Эксперты отвечают на вопросы читателей «РБ»

Недавно « Букмекеров» опубликовал , в котором рассказывается, в каком случае налог с выигрышей в букмекерской конторе, согласно новому законодательству, выплачивает игрок и как ему это сделать.

Так, расширен перечень объектов налогообложения. Кроме домов квартир, гаражей, иных зданий, строений, сооружений налогом будут облагаться машино-места, единые недвижимые комплексы (в том числе линии электропередачи, трубопроводы) и объекты незавершённого строительства.

По поводу нового налогообложения.

Интересует такой вопрос: выиграл я 10 тыс. рублей и не вывел, а еще раз поставил и проиграл. Мне все равно с этой «десятки» придется платить налог самому когда-то? Правильно я понимаю, что даже если игрок в течение налогового периода проиграл деньги, сложенные из выигрыша, превосходящего 4 тыс. рублей, ему все равно нужно заплатить налог?

Или же в данном случае правило действует только если игрок совершил вывод средств?

Есть объекты ОПХ? Поможем разобраться с учетом

Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 19 февраля 2016 г.Ю.В.

Капанина, аттестованный налоговый консультант

Упомянутые в статье Письма Минфина и ФНС можно найти: В некоторых компаниях имеются такие структурные подразделения, как столовые, общежития, базы отдыха, детские сады, учебные центры, поликлиники и/или другие объекты жилищно-коммунального хозяйства и социально-культурной сферы.

Все это — обслуживающие производства и хозяйства (далее — ОПХ). Эти подразделения выполняют функции, которые не связаны непосредственно с основной деятельностью компании (с целью ведения которой и создавалась фирма). В нашей статье мы расскажем об особенностях бухгалтерского и налогового учета у компаний на общем режиме налогообложения, имеющих ОПХ.

Объекты ОПХ могут выделяться на отдельный баланс или же нет.

Расходы по деятельности ОПХ отражаются на счете 29 «Обслуживающие производства и хозяйства».

Интернет-сервис поможет разобраться в налоговом уведомлении: инструкция УФНС

23:52 23:30 23:10 21:51 19:50 19:25 19:23 19:09 18:45 18:06 17:45 17:43 17:42 17:42 17:41 17:37 17:30 17:06 17:05 17:03 16:54 16:54 16:49 16:45 16:41 16:34 16:25 16:20 16:14 16:10 16:05 16:03 15:44 15:33 15:24 15:20 15:16 14:37 14:34 16:48, 2 августа 2020 ›

nalogiexpert.ru nalogiexpert.ru УФА, 2 авг 2020. /ИА «Башинформ»/. Во второй половине августа жители Башкирии начнут получать уведомления на уплату имущественных налогов и налогов на доходы (НДФЛ) за 2017 год. В УФНС по Башкирии объяснили, что разобраться в документах поможет сервис «».

В отдельный блок выделена информация обо всех новшествах в расчете налогов за 2017 год, в том числе о новой форме уведомления, о налоговом вычете по земельному налогу на «шесть соток», о новом порядке уплаты налога на доходы физических лиц.

Для доступности восприятия информация визуализирована в виде презентаций и видеороликов.

О нововведениях в сфере имущественных налогов в интервью газете «Междуречье» рассказал и.о.

начальника МИ ФНС № 4 по Самарской области А.А.Найденов

63 Самарская область 06.07.

2015 Издание: Междуречье Тема: Налог на имущество физических лиц Источник:&nbsp С начала 2015 года вступили в силу ряд изменений, внесенные в Налоговый Кодекс Российской Федерации, касающиеся налога на недвижимость и новой обязанности физических лиц, а также расширению возможностей «Личного кабинета налогоплательщика» с помощью электронной подписи. А.А.Найденов разъяснил налогоплательщикам о введении единого срока уплаты имущественных налогов – до 1 октября 2015 года, правилах исполнения налогоплательщиками новой обязанности — сообщать о своих объектах налогообложения, влиянию кадастровой оценки земельных участков на сбор налогов в 2015 году, а

Полный текст комментируемого Закона вы найдете: раздел «Законодательство» системы КонсультантПлюс С.А.

269. Новая гл. 3.4 НК РФвведена Законом № 376-ФЗ предусматривает создание механизма оценки и налогообложения в России прибыли контролируемых российскими налогоплательщиками иностранных компаний и структур.

Понятие контроля над иностранной структурой без образования юридического лица, согласно НК РФ, достаточно формальное и, помимо ее учреждения и участия, других вариантов не подразумевает.

Если иностранную компанию контролирует физическое лицо, прибыль этой компании включается в его налоговую базу по НДФЛ.

Разобраться в сводном налоговом уведомлении поможет промо-страница сайта ФНС России

20.08.2020 05:38 На сайте ФНС России появилась новая промо-страница «».

Она поможет просто и оперативно разобраться в полученном налоговом уведомлении.

В течение трех ближайших месяцев, но не позднее 30 дней до наступления срока платежа по налогам, то есть до 1 декабря 2020, налоговые уведомления получат владельцы налогооблагаемого имущества: земельных участков, объектов капитального строительства, транспортных средств.

С сентября 2020 года жители области будут получать налоговые уведомления для оплаты имущественных налогов и НДФЛ по новой форме: в них включена информация для перечисления налогов в бюджет и к уведомлениям не будут прилагаться квитанции (по форме ПД) для оплаты налогов.

Налоговое уведомление может быть передано под расписку, направлено по почте заказным письмом или передано в электронной форме через «Личный кабинет налогоплательщика». В случае направления

Как платить налог на выигрыш у букмекера в России в 2020 году

1 января 2020 года вступили в силу изменения в налоговом кодексе РФ, согласно которым уточняются налоговая база и принцип исчисления налога по доходам от выигрышей в букмекерских конторах. « Букмекеров» объясняет, в каком случае игрок должен заплатить налог с выигрыша в БК самостоятельно и как ему это сделать.

С 1 января 2020 года вступили в силу изменения в Налоговый кодекс, регулирующие порядок налогообложения выигрышей от участия в азартных играх, проводимых в букмекерских конторах и тотализаторах, в частности, в статью 214.7 НК РФ (Особенности определения налоговой базы и исчисления налога по доходам в виде выигрышей, полученных от участия в азартных играх и лотереях).

Изменения закреплены Федеральным Законом

«О внесении изменений в часть вторую Налогового Кодекса Российской Федерации»

от 27.11.2017 № 354-ФЗ, который президент России Владимир Путин 27 ноября 2017 года.

Военные пенсионеры за россию и её вооруженные силы

Налог на личные подсобные хозяйства.

Кто и сколько будет платить? 11 октября Госдумой принят в первом чтении проект федерального закона № 483530-7

«О внесении изменений в статьи 346-43 и 346-45 части второй Налогового кодекса Российской Федерации»

.

В народе его прозвали «закон о налоге на ЛПХ».

И хотя закон прямо не устанавливает обязанность ЛПХ платить налог, в пояснительной записке к законопроекту и из стенограмм обсуждений в рамках заседания Госдумы ясно, что получать патент владельцам ЛПХ всё-таки придется. Если по-простому, то суть законопроекта сводится к следующему: все ЛПХ, производящие продукцию на продажу, будут обязаны приобретать патент и платить налог.

Налогом предполагается обложить такие два вида деятельности как растениеводство и животноводство. Пчёлы если что тоже к животным относятся.

То есть, любая бабушка

Какие нововведения готовит федеральная налоговая служба

Вернуться к списку Руководитель Федеральной налоговой службы Михаил Мишустин дал интервью газете «КоммерсантЪ», в котором рассказал о новых инициативах ведомства. Сравни.ру выделил идеи ФНС, которые могут ждать нас в будущем.

Власти определят самозанятых и ставку налога для них ФНС и Минфин пытаются стимулировать самозанятых граждан легализовать доходы. Пока в законе, правда, нет точной формулировки для этого понятия.

По словам Мишустина, рабочий вариант такой: самозанятые — это физлица без наёмных работников, которые самостоятельно реализуют физическим или юридическим лицам товары, работы, услуги или имущественные права, не регистрируясь в качестве предпринимателей.

Для них установят ограничения: по видам деятельности (скажем, в таком режиме нельзя будет легализовать доход от продажи недвижимости) и по размеру дохода. Ставка налога для самозанятых пока не определена, но она «будет меньше 6% от суммы продажи».

Как разобраться с налогами, если начинаешь свой бизнес — Финансы на vc.ru

Поможем разобраться с нововведениями в налогах

Иногда страх перед налогами отделяет человека от того, чтобы стать индивидуальным предпринимателем. Кажется, можно запутаться в отчетности, просрочить платежи в налоговую и получить множество штрафов. На самом деле, всё не так страшно. Рассказываем, как устроены налоги для ИП.

Что такое налоги на собственность

Технически, этот налог не для ИП, а для всех физлиц. Платить нужно за недвижимость: квартиру, дом и земельный участок, а также автомобиль и, если вдруг у вас есть в собственности — колодец или скважину.

Налоговая сама рассчитывает сумму налога, узнать её можно в личном кабинете на сайте ФНС или Госуслугах. На сайте налоговой службы в личном кабинете ИП можно проверить налоговую задолженность именно как предприниматель.

Что такое налоги за предпринимательскую деятельность

Выбрать налоговый режим лучше заранее и подать заявление о переходе на него сразу вместе с заявлением на открытие ИП. Вот наша статья о том, как открыть ИП, она поможет разобраться.

Если заявление о переходе на льготный налоговый режим не подать, то ФНС автоматически установит вам общую систему налогообложения — самую сложную в плане сдачи отчетов и дорогую. Но на выбор системы налогообложения дается еще 30 дней после постановки ИП на налоговый учёт — всё можно успеть.

Всего режимов налогообложения для ИП шесть: общий, четыре специальных и новый — налог на профессиональный доход. От налогового режима будет зависеть вся схема уплаты налогов и количество отчетности, которую придется сдавать. Ниже — кратко про каждый режим налогообложения, напомним, всего их шесть.

ОСНО или общая система налогообложения

Общая система налогообложения. Платить нужно НДФЛ в размере 13%, налог на имущество и налог на добавленную стоимость — до 20%. Этот режим создан для ИП, имеющих обороты от 150 млн.руб., а также более 100 сотрудников в штате.

Либо же, если ваши контрагенты принимают к вычету НДС, обычно это юрлица.

ОСНО подразумевает множество отчетности, которую необходимо сдавать в ФНС, для этого лучше нанять бухгалтера или хотя бы передать эту работу на аутсорс, иначе всё время будет уходить на бухгалтерию.

УСН или упрощенная система налогообложения

Существует в двух формах: «доходы» со ставкой налога в 6%, либо в варианте «доходы минус расходы» со ставкой налога в 15% (в регионах может быть ниже).

Если бизнес почти не требует расходов, например, услуги репетитора или стилиста, то выбирайте вариант «доходы» и платите 6% налога.

Если же бизнес затратный и расходы близки к доходам, то выгоднее выбрать «доходы минус расходы», тогда налог составит 15% разницы между ними. А декларация всего одна и сдается раз в год. Это одна из самых популярных систем налогообложения для ИП.

Патентная система налогообложения или ПСН

Вместо налогов ИП платит фиксированную сумму за патент, который выдается на срок от 1 до 12 месяцев. Подходит для патентуемых видов деятельности, или если в штате ИП трудится более 15 сотрудников. Стоимость зависит от региона и вида деятельности, узнать её можно на сайте ФНС, обычно — до 6%. Декларацию сдавать не требуется вообще.

Единый сельскохозяйственный налог или ЕСХН

Как следует из названия, налог для ИП, занимающихся сельскохозяйственной деятельностью. Платить нужно только НДС и один налог по ставке до 6% от «доходы минус расходы», в регионах ставка может быть ниже. Декларация подается раз в год.

Единый налог на вмененный доход или ЕНВД

Ставка зависит от региона, обычно составляет от 7 до 15%. Но применяется она не к реальному доходу ИП, а к «вмененному» ему государством, который предполагается для конкретного вида бизнеса.

Виды предпринимательской деятельности, разрешающие использовать ЕНВД указаны в п.2 ст.346.26 НК РФ. Но данный налоговый режим перестает применяться с 1 января 2021 года.

Сейчас в Госдуму внесен законопроект о продлении режима до 2024 года, но правительство РФ его не поддерживает.

Налог на профессиональный доход или самозанятость

Идеальный налоговый режим ДЛЯ ИП, не имеющих сотрудников. Платить нужно лишь налог в 4% от дохода, полученного от физлиц, и 6% от дохода, полученного от юрлиц. Других налогов, страховых платежей и даже сдачи отчетности — нет. Если можете перейти на этот режим, переходите. Как это сделать, мы писали в статье «Стать самозанятым и сохранить ИП».

За себя

Все ИП, кроме самозанятых, должны платить страховые взносы за себя. Отчетность предоставлять не требуется.

Сумма взносов фиксирована для доходов, не превышающих 300 тыс. руб., она изменяется каждый год начинает действовать с 1 января. В 2021 году сумма страховых взносов, скорее всего, повысится.

В 2020 году ИП должен заплатить 32 448 руб. за пенсионное страхование, а также 8426 руб. за медицинское страхование. Эти взносы нужно оплатить до 31 декабря 2020 года.

За доходы свыше 300 тыс. руб. нужно доплатить 1%, но общая сумма не может превышать 259 584 руб. Эти взносы нужно оплатить не позднее 1 июля, следующего налогового периода, то есть — 1 июля 2021 года.

За работников

Если у ИП есть работники, то за них также необходимо платить страховые взносы в налоговую службу. Сюда входят:

  • выплаты на пенсионное страхование: 22%,
  • выплаты на социальное страхование: 2,9%,
  • выплаты на медицинское страхование: 5,1%.

Дополнительно нужно заплатить в Фонд социального страхования взнос от несчастных случаев на производстве, он составляет от 0,2% до 8,5% в зависимости от основного вида деятельности ИП.

Страховые взносы уплачиваются ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующего за месяцем выплаты. Для некоторых ИП предусмотрены пониженные тарифы на страховые взносы за работников, их список можно посмотреть на сайте ФНС.

Также ИП должен сдавать отчетность об уплате страховых взносов в ФНС каждый квартал. Отчитываться нужно, даже если взносов в квартале не было, это всё равно требуется отразить в отчете для налоговой. Отдельно необходимо отчитываться по взносам на травматизм в Фонд социального страхования. Эту работу лучше предоставить бухгалтеру или отдать на аутсорс.

Что будет если не заплатить налоги

Сразу уточним, что платить налоги и подавать декларации лучше вовремя. ФНС в России работает оперативно и быстро заметит нарушение, а санкции за нарушения довольно ощутимые.

Размер штрафа зависит от системы налогообложения. На отдельных системах есть свои штрафы, например, на ЕНДВ придется отдать 1 тыс.руб. за уклонение от явки лица, вызываемого в качестве свидетеля. А за нарушение правила работы с кассовой техникой на ОСНО штраф составит от 10 тыс. руб. Но общие правила таковы:

Главное за 30 секунд

  • Налоговых режимов для ИП целых шесть и можно выбрать оптимальный.
  • Если ИП только начинает бизнес и пока не планирует нанимать работников, он может стать самозанятым и платить минимальные налоги. Уплачивать страховые взносы и сдавать отчетность на этом режиме не нужно.
  • Часто ИП может оформить одну из льготных систем и платить меньше налогов, а также сдавать меньше документов.
  • Кроме налогов нужно платить страховые взносы за себя и за работников.
  • Чем меньше у ИП сотрудников, тем меньше сдавать отчетности. Если сотрудников нет, можно стать самозанятым и не сдавать отчетов вообще.
  • За просрочку по уплате налогов ФНС штрафует всех, даже самозанятых. Так лучше не делать.

Источник: https://vc.ru/finance/149039-kak-razobratsya-s-nalogami-esli-nachinaesh-svoy-biznes

Закон-Указ
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: